•
Le risque de liquidité.
• Le risque
de taux.
•
Le risque de change. •
Le risque de crédit.
1-
Aspect des risques :
La question du choix de structure financière se pose,
dans la banque, selon l’approche désormais classique
de la théorie du portefeuille. Comme tout agent économique,
la banque possède une fonction d’utilité
qui reflète ses goûts et préférences
en matière de rendement et de risque. D’un autre
côté, la banque est confrontée à
des problèmes de choix en avenir incertain, de structure
de ses actifs et passifs, sachant que chaque structure engendre
un risque global plus ou moins élevé. Dans ces
conditions, la banque, par les choix de montant et de combinaison
d’actifs et passifs cherche à maximiser le rendement
de son portefeuille et à maintenir les risques issus
de ces montants et combinaisons à un niveau acceptable,
tout en respectant la réglementation à laquelle
elle est assujettie. Il s’agit alors :
- D’analyser les risques et calculer les pertes probables
en cas d’évolution adverse des facteurs des risques.
-
De comparer les pertes au montant des fonds propres pour apprécier
la possibilité de survie.
C’est quoi un risque ?
Un risque se présente lorsque le résultat effectif
réalisé peut être différent du résultat
attendu ou espéré.
A noter que le risque dans le monde physique c’est l’écart
dans les deux sens (positif ou négatif) d’un point
précis. Mais effectivement dans le monde de crédit
on considère un risque dans le sens négatif.
Classification
des risques :
- Risque de défaut : c’est le risque de perte à
un engagement
- Risque de dégradation : c’est la perte de valeur
d’un actif, l’évolution de la valorisation
par le marché. C’est un risque plus vaste, une
perte de valeur qui peut arriver à une perte totale.
Classification
par origines des risques :
- Risque de contrepartie : simple sur les engagements que ça
soit direct par le débiteur ou que ça soit indirect
par un tiers (le taux de récupération sur le crédit)
- Risque Actif – Passif : c’est un risque du marché,
perte de valeur, risque de taux ou même risque de change
pour une créance ou une dette.
- Risque opérationnel : risque de perte résultant
d’une défaillance imputable de personne ou des
procédures, ou même système interne à
la banque et également des risques opérationnels
externes. ça inclut les risques juridiques et exclus
les risques stratégiques ou de réputation.
Spécificité
du risque bancaire
-
Spécificité par nature :
o Aspects classiques de risques bancaires (risque économique
– crise économique…)
o Spécificité des risques dans la durée
-
Spécificité par conséquences :
o Importance des institutions financières dans l’économie
(des causes internes : mal gestion – fraude…)
o Risque de contagion, pro cycliste… (cause globale).
