•
Le risque de liquidité.
• Le risque
de taux.
•
Le risque de change. •
Le risque de crédit.
1-
Aspect des risques :
La
question du choix de structure financière se pose, dans la
banque, selon l’approche désormais classique de la
théorie du portefeuille. Comme tout agent économique,
la banque possède une fonction d’utilité qui
reflète ses goûts et préférences en matière
de rendement et de risque. D’un autre côté, la
banque est confrontée à des problèmes de choix
en avenir incertain, de structure de ses actifs et passifs, sachant
que chaque structure engendre un risque global plus ou moins élevé.
Dans ces conditions, la banque, par les choix de montant et de combinaison
d’actifs et passifs cherche à maximiser le rendement
de son portefeuille et à maintenir les risques issus de ces
montants et combinaisons à un niveau acceptable, tout en
respectant la réglementation à laquelle elle est assujettie.
Il s’agit alors :
-
D’analyser les risques et calculer les pertes probables en
cas d’évolution adverse des facteurs des risques.
-
De comparer les pertes au montant des fonds propres pour apprécier
la possibilité de survie.
C’est
quoi un risque ?
Un
risque se présente lorsque le résultat effectif réalisé
peut être différent du résultat attendu ou espéré.
A noter que le risque dans le monde physique c’est l’écart
dans les deux sens (positif ou négatif) d’un point
précis. Mais effectivement dans le monde de crédit
on considère un risque dans le sens négatif.
Classification
des risques :
-
Risque de défaut : c’est le risque de perte à
un engagement
- Risque de dégradation : c’est la perte de valeur
d’un actif, l’évolution de la valorisation par
le marché. C’est un risque plus vaste, une perte de
valeur qui peut arriver à une perte totale.
Classification
par origines des risques :
-
Risque de contrepartie : simple sur les engagements que ça
soit direct par le débiteur ou que ça soit indirect
par un tiers (le taux de récupération sur le crédit)
- Risque Actif – Passif : c’est un risque du marché,
perte de valeur, risque de taux ou même risque de change pour
une créance ou une dette.
- Risque opérationnel : risque de perte résultant
d’une défaillance imputable de personne ou des procédures,
ou même système interne à la banque et également
des risques opérationnels externes. ça inclut les
risques juridiques et exclus les risques stratégiques ou
de réputation.
Spécificité
du risque bancaire
- Spécificité
par nature :
o Aspects classiques de risques bancaires (risque économique
– crise économique…)
o Spécificité des risques dans la durée
- Spécificité
par conséquences :
o Importance des institutions financières dans l’économie
(des causes internes : mal gestion – fraude…)
o Risque de contagion, pro cycliste… (cause globale)
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